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Seagate Technology 資深財務行政主管道德規範

除了「商業行為原則」之外，本「道德規範」亦適用於 Seagate Technology plc (即「Seagate」) 之執行長、財務長及會計主管或財務總監，或執行類似職務之人員 (即「資深財務主管」)。本「道德規範」之目的，在於就 Seagate 之帳冊與記錄之維護及財務報表之編製，強化誠實及合乎道德之行為，並加強對法律之遵循。本「道德規範」之責任，在於補充 (而非取代) Seagate 之其他適用於董事、主管及員工之政策。

執行摘要

本資深財務主管道德規範 (「道德規範」) 亦適用於某些主管或於 Seagate 內部負責相似職責之人員。根據本規範，從事 Seagate 所有商業行為之財務管理時，上述人員應秉持道德誠信原則並遵守法律。本「道德規範」旨在補充11-1070 商業行為原則。資深財務主管 (定義如下) 需遵守11-1070 商業行為原則 及本「道德規範」。

目的

本「道德規範」設立目的在於促進 (1) 高級財務主管秉持道德誠信原則行事，包含以符合道德的方式處理個人與職業上了利益衝突，(2) 由 Seagate 完整、公正、準確、及時與可理解的公開揭露；(3) 遵守所有適用法律、規則與條例；及時向法務長呈報為規範的內部行為，以及 (4) 遵守本規範的義務，以阻止不法行為之發生。

內容

範圍

本「道德規範」適用於 Seagate 的資深財務主管，並要求資深財務主管在管理 Seagate 業務財務時，務必做出符合道德誠信的行為以及遵守法律。

定義

「資深財務主管」包含執行長、財務長、會計主任、財務總監、司庫以及所有 Seagate 財務部門副總經理以上之職位人員。

Seagate 指 Seagate Technology plc 以及其附屬公司與子公司。

SEC 為美國證券交易委員會。

詳細資料

除了11-1070 商業行為原則外，本「道德規範」適用於 Seagate 資深財務主管。本「道德規範」目的在於促進相關人員管理 Seagate 業務財務時，務必做出符合道德誠信的行為以及遵守法律。本「道德規範」之責任，在於補充而非取代 Seagate 之其他適用於董事、主管及員工之政策。

根據本「道德規範」，資深財務行政主管應當達成以下事項：

1. 執行並強調誠實且合乎道德之行為，包括以合乎道德之方法處理個人關係及職場關係上之實際或明顯利益衝突，如依合理判斷認有實際或可能肇生該衝突之重大交易或關係者，應向 Seagate 法務長揭露之。
2. 屢行職責時，應隨時運用最佳的獨立判斷力，並秉持善誠信、正直及謹慎與盡力原則。
3. 協助 Seagate 以完整、公正、準確、及時且易於理解的方式向所有適用監管機構 (包括證券交易委員會) 以及公開通訊中揭露報告與文件。資深財務主管不得故意向他人或使他人曲解、遺漏有關 Seagate 之重大訊息，包含 Seagate 獨立簽證會計師。
4. 遵守聯邦、州、地方政府及其他私人或公共管理機構適用於 Seagate 業務營運及財務報告之法律、規則及條例。
5. 若遇到下列情況，請迅速地以公開、保密或匿名方式向 Seagate 董事會審計委員會或法務長報告：
   1. a.  任何有疑慮的會計、內部會計控制或審計事宜；
   2. b.  任何涉及管理階層或在 Seagate 財務報告、內部控制或揭露中扮演重要角色員工的詐欺或涉嫌詐欺行為；
   3. c.  任何不遵守適用法律、規則、條例及商業行為準則或本道德規範；
   4. d.  內部控制設計或營運的重大缺陷，可能損及 Seagate 紀錄、處理、總結及呈報財務報告能力；或，
   5. e.  對基於本「道德規範」提出善意指控的員工或任何人採取報復
6. 禁止以直接或間接之方式，行使強制、操控、誤導或欺瞞之行為，意圖影響負責稽核或審核 Seagate 財務報表之 Seagate 獨立簽證會計師。
7. 您本人及其他 Seagate 資深財務主管均負遵循本「道德規範」之責。

需經過董事會或其指定之委員會核准，方可豁免本「道德規範」。根據法律規定，豁免本「道德規範」者應及時向 Seagate 股東揭露。

Seagate 將採取一切必要措施以執行本「道德規範」，包括立即解雇。違反本「道德規範」之行為，亦可能構成違法行為，因而致使 Seagate 及 Seagate 資深財務主管可能被處以刑事與民事罰責。

Seagate 鼓勵所有董事、主管、員工立即舉報任何涉嫌違反本「道德規範」事宜。您可透過任何途徑舉報，包括：

1. 經由以下地址以信件方式通報法務長：(由 Seagate Technology 轉交) 47488 Kato Road, Fremont, CA 94538
2. 經由以下地址以信件方式通報稽核委員會主席：(由 Seagate Technology 轉交) 47488 Kato Road, Fremont, CA 94538，或
3. 使用 Seagate 道德協助專線網站 https://seagate.alertline.com，兩者均每日全天開放。

為前項通報時，應根據事實，不應基於臆測或妄下論斷，並應盡量提供具體資訊，以利進行正確評估。 此外，通報應具備足夠的佐證資訊以支持展開調查，舉例來說：

• 涉嫌違規者姓名，
• 違規事項的相關事實，
• 如何得知違規事項，
• 可能因違規事項受傷害或影響之個人先前所採取的行為，以及，
• 在可能的適用範圍內，估計因違規事項 Seagate 承受的錯誤舉報違規事項風險或損失。

任何人都不會因根據本「道德規範」舉報或投訴涉嫌違規事宜而遭報復，Seagate 不容忍任何報復舉動。